本文將帶你了解所得替代率是什麼與其重要性，並透過了解所得替代率，使你可以更好地規劃未來，以確保退休生活的財務穩定。
老年的財務生活常常是退休後要煩惱的問題，其中衡量退休財務最關鍵的指標就是「所得替代率」，所得替代率越高，退休的生活品質就不會跟原本工作時差異太大。
因為希望在退休的時候可以有高的所得替代率，所以在壯年時期的理財就特別重要，當你累積一定的被動收入與投資收益後，你才能安心地迎接退休生活。
更多所得替代率的重點會在後續的內容中告訴你，讓你知道如何提升所得替代率，以及沒有達到一定程度所得替代率對生活會產生什麼影響。
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重點一、所得替代率是什麼
所得替代率是退休後每月所得除以退休前每月所得之比例，所得替代率越高，代表退休生活水準也越高。
通常退休者不再有提撥各項準備及撫養子女的需求，想維持退休前生活品質，一般歐美國家以所得替代率應介於 6 成至 7 成間為佳。
如果沒有留意所得替代率的重要性，很容易在老年時產生較大的財務缺口，沒有足夠的現金流入來應付退休後的龐大醫療、安養等開銷。
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重點二、沒達到高所得替代率的後果
現金流保障不足
退休的生活除了要保有一定金額的儲蓄以外，擁有足夠的現金流入是很重要的，因為這是你生活開銷的重要依據，沒有充足的現金流，你會不敢花錢，也會產生財務焦慮，導致你沒有財務的護城河。
退休生活品質下降，得重回職場
許多人工作了大半輩子，就期待退休後能夠快樂、無憂無慮的生活，但在所得替代率不高的情況下，缺少每月足額的現金流入，會使你退休品質明顯下降，遠不如工作時的預期，財務的焦慮甚至有可能使你返回職場。
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重點三、提高所得替代率常見方式
增加提撥率
臺灣有超過 1000 萬人都是投保勞保，而勞保中的勞工退休金裡面有個規定，能夠讓勞工在薪資範圍 6 %以內選擇要提撥多少錢，從 1 %－ 6 %都能夠選擇。
如果你想要有比較高的退休生活，可以在工作時辛苦一點，提撥較高的薪資比例投入勞保，這樣可以在退休的時候享有較高的所得替代率，還能夠在每年的所得裡面減稅。
但提高勞保的提撥率有一點要特別注意，就是勞退基金的營運狀況，如果勞退基金未來在年金改革上對你的權益產生影響的話，你得衡量一下是否要持續投保，還是要自己理財。
被動投資收入
被動收入是另一個常見提高所得替代率的方式，不論是投資指數型 ETF 、存股或是房地產收租，只要能夠在相對低風險的商品上獲得高於定存或是國家退休金的利率，都會是不錯的理財方式。
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結語：想提高所得替代率，靠自己最實在
有些退休人士因為所得替代率不斷地下降而影響到生活品質，迫於無奈下只好再重返職場，沒辦法好好享受退休生活，這是一件很可惜的事情。
雖然國家有許多的退休金方案，但經歷過許多的年金改革、人口老化等因素，想要提高所得替代率，最好的方式還是要提高自己的理財能力。
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至於退休金要存多少才夠？老實說，就算是神機妙算也無法給出精確的數字，一來是因為每個人的基本需求都不盡相同，二來則是誰都無法預料自己會不會生病或有長照需求。所以，退休金的目標可以先以「所得替代率七成」為標準，假設退休前平均薪資為 8 萬元（加計獎金、加班費等），則退休後至少每個月的收入要有 5 萬 6 千元。
值得一提的，「所得替代率七成」只是「基本門檻」，供應日常生活花費，如果想要年節給孫子女們紅包、安排海外旅遊、自費做全套健檢，甚至是自費換人工關節、水晶體、心導管等等，都要額外準備。
退撫新制出爐！銓敘部規劃自明（ 112 ）年 7 月 1 日起，新進公務人員及教職員改用公保加退休金的雙層年金，後者採「確定提撥制」，並比照勞退可自願增提最高 5.25 ％，以 30 歲起當公務員、 65 歲退休為例，若平均年報酬率有 4 ％，退休後的所得替代率將近9成。
蔡政府上任後推動年金改革，為解決退撫基金破產危機，大砍已退休和在職公教人員退休年金，同時為避免「前債後還」，引發年輕族群不滿，在「公務人員退休資遣撫卹法」中明訂，自 112 年 7 月 1 日起新進人員應重新規劃，建立新退撫制度，成為公教年改最後一環。
參考資料
